Оценка кредитоспособности заемщика

Материалы » Оценка кредитоспособности заемщика

Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению других, под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Второй подход свойственен западной банковской практике, которая предполагает оценку creditworthy, то есть того, насколько клиент “достоин” кредита.

Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента.

В банковской практике не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности заемщиков. Многообразие подходов определяется различной степенью доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности, особенностями индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практикой оценки кредитоспособности.

Одним из методов анализа кредитоспособности является финансовый анализ, который заключается в определении ряда показателей, к которым чаще всего относят коэффициенты ликвидности, коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости клиента, а также коэффициенты оборачиваемости и рентабельности.

По результатам расчета этих показателей кредитная организация делает заключение о кредитоспособности потенциальных кредитополучателей, самостоятельно определяют круг наиболее значимых с их точки зрения показателей и присваивают им определенный вес (в баллах или процентах).

Под кредитоспособностью заемщика понимается его способность погасить долговые обязательства перед коммерческим банком по ссуде и процентам по ней в полном объеме и в срок, предусмотренный кредитным договором. В отличие от платежеспособности, которая показывает неплатежи за определенный период времени или на определенную дату, кредитоспособность клиента прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Целью данной работы является изложение теоретических основ и практических аспектов оценки кредитоспособности заемщика на примере ЗАО «Эксергия».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- дать определение понятию кредитоспособности заемщика и рассмотреть его основные элементы;

- изучить методику оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица;

- проанализировать экономическую информацию и систему исходных аналитических данных для оценки финансового состояния заемщика;

- рассмотреть систему финансовых показателей как индикаторов состояния кредитоспособности заемщика;

- изучить практические аспекты оценки кредитоспособности предприятия на примере ЗАО «Эксергия»;

При написании работы использовались российские нормативно правовые акты, монографии, учебные пособия, раскрывающие принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений, такие как учебные пособия Ендовицоко Д.А., Бердникова Т.Б. и др. Много информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Аудит и финансовый анализ», «Банковский журнал», «Коммерсант», «Экономика и жизнь». Кроме того, в основу работы легли внутренние положения и инструкции ЗАО «Эксергия».

• Определение понятия «кредитоспособность заемщика»
• Система оценки кредитоспособности
• Методики определения кредитоспособности заемщиков, применяемые российскими банками
• Анализ ликвидности баланса ЗАО «Эксергия»
• Анализ финансовых результатов деятельности предприятия
• Выводы о кредитоспособности заемщика
• Заключение

Рекомендуем также почитать:

Безналичный денежный оборот и его структура
Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в которой движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с исп ...

Обязательные экономические нормативы для коммерческих банков
Одним из методов регулирования и надзора за функционированием банков являются экономические нормативы (их соблюдение контролируется через банковскую отчетность), которые «в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать .» банкам согласно ст. 62 Федерального з ...

Руководящий персонал
Высший руководящий орган банка - Совет управляющих, в состав которого каждый акционер назначает своего управляющего, как правило, министра финансов. Профессиональное стратегическое управление осуществляет другой орган - Совет директоров (23 человека), который отвечает за руководство общей деятельн ...