Международная и отечественная практика оценки кредитоспособности и платежеспособности ссудозаемщика

Страница 2

Материалы » Анализ кредитоспособности заемщика » Международная и отечественная практика оценки кредитоспособности и платежеспособности ссудозаемщика

В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования при выдаче ссуд заемщикам, является термин "PARTS", включающий в себя:

1. Purpose - цель;

2. Amount - сумма;

3. Repayment - возврат долга и процентов;

4. Term - срок;

5. Security - обеспечение, залог.

Английские клиринговые банки также производят оценку возможного риска неплатежа по кредиту с использованием методик PARSEL и CAMPARI.

Методика PARSEL включает:

ü Person - информация о персоне потенциального заемщика, его репутация;

ü Amount - обоснование суммы запрашиваемого кредита;

ü Repayment - возможность погашения;

ü Security - оценка обеспечения;

ü Expediency - целесообразность кредита;

ü Remuneration - вознаграждение банка (процентная ставка) за риск предоставления кредита.

Методика CAMPARI более расширена в системе оценки и заключается в поочередном выделении из кредитной заявки прилагаемых финансовых документов, отражающих деятельность клиента, в их оценке и уточнении после личной встречи с клиентом:

· Character - репутация заемщика;

· Ability - оценка бизнеса заемщика;

· Means - анализ необходимости обращения за ссудой (Margin - маржа, доход);

· Purpose - цель кредита;

· Amount - обоснование цели кредита;

· Repayment - возможность погашения;

· Insurance - способ страхования кредитного риска.

Банки Германии применяют методику кредитного рейтинга, который включает в себя оценку кредитоспособности заинтересованной в кредите фирмы и представляемых ею гарантий. Кредитоспособность клиента в одном из германских банков определяется по 17 критериям, разбитым на 5 групп [5, c. 117]:

1. менеджмент: качество менеджмента, грамотность ведения финансовой документации;

2. рынок (отрасль): развитие рынка и отрасли, влияние динамики конъюнктуры, географии получателей продукции и поставщиков, экспортных и импортных рисков, острота конкуренции, продукция и ассортимент, стандарты;

3. отношение с клиентом: ведение счетов, открытость клиента и его готовность представлять информацию о своей деятельности;

4. экономические условия: оценка годового баланса, общие имущественные условия;

5. перспектива развития предприятия: развитие за период после опубликования последнего годового баланса, производственное планирование, планирование доходности и будущего обслуживания капиталов, специфические риски производства.

По каждому из указанных критериев оценка делается по 6-балльной шкале ("6" - наихудший показатель).

Французская методика включает три блока: общая финансово-экономическая оценка предприятия; прикладная оценка кредитоспособности, специфическая для каждого банка; обращение в картотеку Банка Франции.

Первый блок имеет дело с характером деятельности предприятия, длительностью его функционирования, а также с факторами производства:

ü трудовыми ресурсами руководителей, управленцев и персонала - образованием, компетентностью и возрастом руководителя, наличием у него преемников, частотой передвижения управленцев по рабочим местам, структурой персонала, показателями простоя, соотношением оплаты труда и добавленной стоимости, которое должно быть в пределах 70 %;

ü производственными ресурсами - соотношением амортизации и амортизируемых средств, уровнем инвестиций;

ü финансовыми ресурсами;

ü экономической средой - на какой стадии жизненного цикла находится выпускаемая продукция, является ли предприятие монопольным производителем, каковы условия конкуренции, стадии развития рынка основной продукции предприятия, коммерческой политикой фирмы, степенью освоения приемов и способов маркетинга [5, c. 119].

Второй блок имеет результатом формализованную оценку заемщика, базирующуюся на его отчетных балансах и отчетах о прибылях и убытках. Методики оценки кредитоспособности заемщика дифференцированы по отраслевой принадлежности и формам собственности. Они различаются для фирм и частных лиц.

В ходе анализа в активе баланса выделяются три составные части: иммобилизованные активы; оборотные средства (запасы, дебиторы, прочие); денежная наличность (касса, деньги на счете в банке, ценные бумаги).

Пассив баланса делится на следующие составные части: постоянные ресурсы; кредиторскую задолженность; денежную наличность.

На основе полученных результатов деятельности определяются следующие показатели (табл. 6):

Таблица 6

Рекомендуем также почитать:

Меры ЦБ по реструктуризации банковской системы
В целях стабилизации ситуации после событий 17 августа Банк России принял ряд срочных мер, которые были направлены на предотвращение разрушения банковской и финансовой системы страны. При этом Банком России были выдвинуты два основных приоритета в своей деятельности: восстановление платежной систе ...

Механизм выдачи, оформления и погашения потребительского кредита
Организация кредитного процесса предусматривает следующий ряд последовательных этапов: - прием, рассмотрение и анализ кредитной заявки; - оценка кредитоспособности заемщика и подготовка экспертного заключения; - проверка и оценка залогового обеспечения кредита; - подготовка юридического заключ ...

Эмиссия наличных денег и организация денежного обращения
В соответствии с возложенными на него полномочиями ЦБ выполняет следующие функции: 1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет. 2) Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций. 3) Установление признаков пла ...