Определение уровня кредитоспособности в Томском филиале АКБ «МБРР»

Страница 2

Материалы » Учет кредитов банка и оценка кредитоспособности заемщика » Определение уровня кредитоспособности в Томском филиале АКБ «МБРР»

При работе с активом баланса необходимо обратить внимание на следующее: в случае оформления залога основных средств (здания, оборудование и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей.

Остаток средств на расчетном счете должен соответствовать данным банковской выписки на отчетную дату.

При анализе дебиторской задолженности необходимо обратить внимание на сроки ее погашения, поскольку поступление долгов может стать для заемщика одним из источников возврата испрашиваемого кредита.

При рассмотрении пассивной части баланса самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделов, где отражаются кредиты и прочие заемные средства: необходимо потребовать кредитные договора по тем ссудам, задолженность по которым отражена в балансе и не погашена на дату запроса о кредите, и убедиться, что она не является просроченной. Наличие просроченной задолженности по кредитам других банков является негативным фактором и свидетельствует о явных просчетах и срывах в деятельности заемщика, которые, возможно, планируется временно компенсировать при помощи кредита. Если задолженность не является просроченной, необходимо по возможности обеспечить, чтобы срок погашения кредита наступал раньше погашения других кредитов. Кроме того, необходимо проконтролировать, чтобы предлагаемый в качестве обеспечения залог по испрашиваемому кредиту не был заложен другому банку.

При оценке состояния кредиторской задолженности необходимо убедиться, что заемщик в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов и т.д. В данном разделе отражаются также средства, полученные заемщиком от партнеров по договорам займов; эти договора должны быть рассмотрены аналогично кредитным договорам заемщика с банками.

В том случае, если дата поступления запроса на кредит не совпадает с датой составления финансовой отчетности, фактическая задолженность заемщика по банковским кредитам, как правило, отличается от отраженной в последнем балансе. Для точного определения задолженности требуется справка обо всех непогашенных на момент запроса банковских кредитах с приложением копии кредитных договоров.

Ликвидные оборотные средства включают данные II и III разделов актива баланса предприятия за вычетом расходов будущих периодов и прочих активов, т.к. средства по этим двум статьям не могут быть превращены в деньги для погашения долгов.

Формирование рейтинга кредита.

Результатом оценки информации, содержащейся в кредитной заявке, является присвоение внутреннего рейтинга кредитной операции.

Внутренний рейтинг кредитной операции является консолидированной оценкой, состоящей из:

- рейтинга заемщика – принимается во внимание совокупность показателей финансового состояния клиента;

- рейтинга обеспечения – оценивается качество предлагаемого обеспечения по кредиту.

Принципы количественной оценки факторов в рамках анализа клиента.

Позиции разделов Заявки должны оцениваются одним из следующих баллов:

• 5 («отлично»);

• 4 («хорошо»);

• 3 («удовлетворительно»);

• 2 («неудовлетворительно»);

• 1 («плохо»);

• 0 («недопустимо плохо» или «сведения по позиции отсутствуют»).

При наличии негативной информации о деловой репутации заемщика может производиться понижение рейтинга.

Понижение рейтинга более чем на 5 баллов может производиться только в случае, если негативная информация получена из официальных источников либо подтверждается заемщиком или службой (департаментом) безопасности банка.

Понижение рейтинга производится при наличии мнения нескольких экспертных подразделений. Обсуждения и согласования осуществляются в рабочем порядке между Подразделением по анализу банковских рисков, Кредитным подразделением и Службой безопасности банка.

Позиции оценки и распределение весов.

В общем виде оцениваемые позиции по кредитной заявке и весу оцениваются и распределяются согласно таблице, представленной в приложении 2.

Оценка обеспечения:

- залог недвижимости – максимум 100 баллов;

Рекомендуем также почитать:

История развития вексельного обращения
Теперь, когда мы знаем определение векселя и участников вексельного обращения, пора обратиться к истории его возникновения и развития в России. Исторически возникновение векселя относится к античности. Первые упоминания связаны с Древней Грецией, в которой наблюдались очень прочные связи между м ...

Факторы, сдерживающие развитие
Во-первых, пробелы в законодательной и нормативной базах. Фактически законодательная база оказалась не готова к буму потребительского кредитования. Закон о бюро кредитных историй был принят только в 2004 г. Ряд законодательных и нормативных актов находится только на стадии разработки и рассмотрени ...

Операции предприятий с векселями
Среди участников рыночных отношений широко распространены ряд схем работы с векселями: 1. Выпуск предприятиями векселей для оформления товарных кредитов. Предприятие эмитирует вексель и расплачивается им за полученные товары (услуги). В дальнейшем оно может принять вексель от этого же или друго ...