Операции осуществляемые кассой пересчета
Страница 1

Материалы » Организация и учет кредитными организациями кассовых операций » Операции осуществляемые кассой пересчета

Касса пересчёта - оформляет оприходованные накануне вечером вечерней кассой поступления средств от инкассаторов в виде опечатанных сумок с препроводительными документами. Пересчёт денег из сумок производиться кассирами в присутствии контролирующего работника. Пересчёт денежной наличности, поступившей в вечернюю кассу, производиться не позднее следующего рабочего дня. По итогам пересчета, наличные средства брошюруются кассирами в пачки и упаковки, которые опечатываются и передаются в хранилище. Оприходованием средств, проинкассированных в течении дня, подготовкой денежной наличности для доставки клиентам, заправкой кассет для банкоматов также занимается касса пересчёта.

Контролёр получает у заведующей кассой под роспись в журнале принятых и выданных сумок, сумок с наличностью, подлежащих пересчёту.

Действия контролёра:

- в течении дня хранит сумки с наличностью в закрытых индивидуальных средствах хранения;

- каждая сумка с наличностью под личную подпись выдаётся для пересчёта определённому кассиру;

- в течении дня ведёт документ – контрольную ведомость, отражая по каждому кассиру и по итогам дня в целом фактически пересчитанную сумму, сумму излишков, недостатков и сумму денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение;

- пересчитывает деньги и документы, к ним передаёт под роспись в журнале заведующей кассой для оприходования в кассе банка и осуществление проводок по счетам вносителя денег.

Действия кассира:

- получает от контролёра сумки с наличностью;

- вскрывает сумку, срезая шпагат, но сохраняя пломбу;

- вынимает деньги из сумки для пересчёта и пересчитывает их;

- о результатах пересчёта кассир сообщает контролёру и проводиться сверка суммы, если суммы совпадают, то кассир подписывает препроводительную ведомость, а пересчитанные деньги передаёт под личную подпись контролёру;

- если при пересчёте обнаружено расхождение в суммах, то кассир производит повторный пересчёт в разрезе номинала денег, указанных в описи; если расхождение подтверждается, то составленный акт с указанием суммы излишка или недостачи, подписи кассира и контролёра;

- в течении дня ведёт документ контрольный лист, для сверки фактически пересчитанных сумм с контрольной ведомостью контролёра.

Загрузка банкомата наличными деньгами осуществляется инкассаторскими, кассовыми работниками по мере необходимости.

Наличные деньги для загрузки банкомата выдаются инкассаторским, кассовым работникам заведующим кассой, кассовым работником ВСП по расходному кассовому ордеру пачками банкнот, мешками с монетой. Инкассаторские, кассовые работники пересчитывают получаемые наличные деньги полистно, поштучно и вкладывают в сумку.

Инкассаторским, кассовым работникам для загрузки банкомата могут выдаваться предварительно подготовленные сумки с наличными деньгами. Сумки опломбировываются заведующим кассой, кассовым работником ВСП, осуществлявшими подготовку наличных денег. К сумке с наличными деньгами прикрепляется ярлык, на котором проставляются фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации, наименования филиала и ВСП), номер банкомата, дата упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись заведующего кассой, кассового работника ВСП.

Инкассаторские, кассовые работники принимают сумки с наличными деньгами для загрузки банкомата по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.

Перед загрузкой банкомата инкассаторские, кассовые работники выводят из банкомата распечатку о сумме наличных денег, находящихся в банкомате на момент вскрытия, проставляют на распечатке банкомата подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают сумки с наличными деньгами в банкомат, выводят из банкомата распечатку, подтверждающую операцию вложения наличных денег, и проставляют на ней подписи.

В случае использования кредитной организацией программно-технического средства, подписи инкассаторских, кассовых работников проставляются на выведенной в кредитной организации, ВСП на бумажный носитель распечатке о суммах наличных денег, фактически изъятых и вложенных, соответственно, при изъятии и загрузке банкомата.

Страницы: 1 2

Рекомендуем также почитать:

Преимущественное увеличение сроков кредитования
Для стабильной и рентабельной работы банка его активы должны "работать", т.е. банк должен размещать их так, чтобы получать от данной деятельности наибольший доход, в нашем случае это размещение ресурсов в кредиты физическим и юридическим лицам. Таким образом, банк представляет кредиты н ...

Обоснование ставок за пользование кредитом
Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» является универсальным клиентским банком и предоставляет своим клиентам широкий спектр услуг. Это один из самых надежных банков Тюменской области. Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» привлекателен для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные ...

Определение понятия «кредитоспособность заемщика»
Кредитоспособность заемщика юридического лица – это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обяз ...

Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.lookbanks.ru