Прогнозирование наличного денежного оборота
Страница 2

Материалы » Организация и учет кредитными организациями кассовых операций » Прогнозирование наличного денежного оборота

Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы.

Территориальные учреждения Банка России могут собирать прогнозы кассовых оборотов непосредственно от кредитных организаций, минуя расчетно-кассовые центры.

В последующем свод указанных прогнозов по обслуживаемым кредитным организациям сообщается информационной службой территориального учреждения Банка России каждому расчетно-кассовому центру для использования в практической работе.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте и потребности предприятий в денежной наличности территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач (форма N 202) на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров или кредитных организаций сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате.

Прогнозируемые на предстоящий квартал обороты в целом по региону по приходу наличных денег в кассы учреждений банков и их выдачам, эмиссионному результату сообщаются территориальными учреждениями Банка России для сведения Департаменту регулирования денежного обращения Центрального банка Российской Федерации за 3 дня до начала прогнозируемого квартала.

Прогнозные расчеты эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Действующая нормативно-правовая база предусматривает проведение банками систематических проверок соблюдения предприятиями кассовой дисциплины и условий работы с денежной наличностью.

Периодичность и круг предприятий, подлежащих проверке, определяются руководителем банка с учетом объема их налично-денежного оборота, выполнения требований порядка ведения кассовых операций, а также информации налоговых органов о фактах нарушения предприятиями условий работы с денежной наличностью.

Кассовая дисциплина- это соблюдение со стороны участников кассовых операций, норм их выполнения, установленных законодательством.

В соответствии с законом КБ обязан осуществлять проверку соблюдения этих норм каждым клиентом не реже 1 раза в 2 года. Клиенты имеющие значительный налично - денежный оборот и замечания в предыдущих проверках подлежат проверке ежегодно. План проверки формирует КБ , а ЦБРФ проверяет исполнение планов.

Осуществление проверки дисциплины конкретного клиента оформляется письменным распоряжением руководителя КБ. Проверяющий сотрудник КБ отдела налично – денежного обращения .

До начала проверки:

- издается письменное распоряжение на проверку;

- проверяющий снабжается экземпляром распоряжения и служебным удостоверением;

- проверяющий должен ознакомиться с документом юридического дела клиента;

- проверяющий снабжается информацией о величине установленной лимита остатка кассы и возможности расходовать выручку до сдачи в банк;

- с руководителем предприятия согласуется проверяемый период и дата начала проверки;

- за проверяемый период формируется выписка по счету клиента в корреспонденцией с кассой;

- выбирается место осуществления проверки.

Согласно действующему законодательству предусматривается проведение банками проверок соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии по следующим направлениям:

1. Полнота оприходования денежной наличности, полученной в кассе КБ. Наличность полученная по денежному чеку должна быть в полном объеме в кассу предприятия тем же рабочим днем;

2. Полнота сдачи денег в кассу банка.

Страницы: 1 2 3

Рекомендуем также почитать:

Пути совершенствования депозитных операций АО «БТА Банка»
Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развития государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные о ...

Понятие рефинансирования коммерческих банков и его роль в денежно-кредитной политике Банка России
Главной задачей денежно-кредитной политики центрального банка является сохранение стабильной покупательной способности национальной валюты и обеспечение бесперебойной и надежной системы денежных платежей и расчетов. Одновременно политика центрального банка служит одной из важных составляющих эконо ...

Управление портфелем ценных бумаг
Портфельные инвестиции связаны с формированием портфеля и представляют собой диверсифицированную совокупность вложений в различные виды финансовых активов. Портфель ценных бумаг– собранные воедино различные инвестиционные финансовые ценности, служащие инструментом для достижения конкретной инвести ...

Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.lookbanks.ru