Коммерческие банки и их операции

Страница 2

Материалы » Банк » Коммерческие банки и их операции

Современный коммерческий банк - это организация, которая создается с целью привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвращения, платности и срока. Главное назначение банка - посредничество в перемещении денег от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

В современной теории банковского дела все операции банку и банковские услуги разделяют на пассивные, активные и комиссионные.

Пассивные операции - это совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет, как собственных, так и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

- уставный фонд (уставный капитал), который формируется за счет собственных средств участников; минимальный размер уставного фонда определяется в законодательном порядке;

- резервний капитал - формируется за счет прибыли; как правило, Центральный банк определяет минимальный процент банковской прибыли, которую нужно отчислить на пополнение резервного капитала коммерческого банка;

- нераспределенная прибыль - и часть прибыли, которая остается после уплаты платежей в бюджет, отчислений к резервному капиталу и уплате дивидендов.

Собственные ресурсы банка необходимы для поддержки его стойкости и ликвидности.

Привлеченные ресурсы банка формируются:

· за счет привлечения ссуд от других юридических лиц (например, данный коммерческий банк берет кредит у другого коммерческого банка);

· в процессе депозитных операций, когда привлекаются денежные средства физических или юридических лиц в виде взносов на определенный срок или же до востребования.

Активные операции коммерческого банка - это операции из размещения собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От того, как осуществленные активные операции, зависит ликвидность, прибыльность, и, соответственно, финансовая надежность и стойкость коммерческого банка в целом. В зависимости от экономического содержания активные операции разделяют на:

· кредитные (заимообразные) - они составляют основу активных операций и являются наиболее рискованными и наиболее доходными;

· инвестиционные - это операции я размещение средств банка в ценные бумаги и паи небанковских структур с целью общей хозяйственный - финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных взносов в других кредитных организациях;

· гарантийные операции - это операции, связанные с выдачей банком гарантии (поручительство) уплаты долга клиента третьему лицу при определенных условиях;

· операции с ценными бумагами - это операции с теми ценными бумагами, что котируются на фондовой бирже, а также операции с векселями (учет, переучет векселей, акцепт, хранение векселей, продажа их на аукционе и тому подобное).

Комиссионные операции коммерческих банков - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, получая от них плату в виде комиссионных. Особенностью этих операций является то, что для их осуществления банк не использует собственные или привлеченные средства. К основным видам комиссионных операций относят:

· расчетно-кассовые операции;

· трастовые операции (доверительные);

Рекомендуем также почитать:

Правовые основы ипотеки
Задача совершенствования правовых основ долгосрочного ипотечного жилищного кредитования остается одной из актуальных задач государства при формировании рыночной системы ипотечных сделок. Так как создание эффективной законодательной и нормативно - правовой базы для развития жилищного финансирования ...

Понятие и роль Центрального банка в экономике
Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойч ...

Дивидендная политика Сбербанка России
Дивидендная политика Сбербанка РФ разработана в соответствии с Гражданским Кодексом РФ [1], Федеральным законом «Об акционерных обществах» [2], Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [3], Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» [4], Инструкцией Банка России от 10 марта 2006 г. ...