Контроль за состоянием ссудного портфеля
Страница 3

Материалы » Потребительское кредитование коммерческого банка » Контроль за состоянием ссудного портфеля

1) задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) от 30 до 60 дней;

2) пролонгация более одного раза;

3) незначительное или потенциальное ухудшение финансового положения заемщика вследствие спада производства, связанного с изменением конъюнктуры рынка;

4) отсутствие соответствующего кредитного досье на заемщика. Кредиты, выданные клиентам, по которым у банка не имеется кредитного досье на заемщика, с момента выдачи относятся к данной группе кредитов, независимо от соблюдения сроков платежей.

Сомнительным кредитом с повышенным риском признается кредит при наличии ниже перечисленных факторов:

1) задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) от 60 до 90 дней;

2) систематическая (три и более раза с момента выдачи кредита) недостаточность средств, получаемых заемщиком из основного источника получения доходов, для покрытия основного долга и вознаграждения (интереса);

3) объявление санации на срок не более 1 года;

4) форс-мажорные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб, но не повлекшие прекращения его деятельности;

5) возникновение просроченной задолженности по кредитам и гарантиям, полученным от других банков.

Безнадежный кредит - это кредит при наличии следующих показателей:

1) задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) свыше 90 дней;

2)объявление должника банкротом;

3)объявление санации на срок более 1 года;

4) форс-мажорные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб и/или не позволяющие ему продолжать свою деятельность.

Если классифицируемый кредит по выделенным критериям занимает промежуточное место между двумя выделенными группами (видами) кредитов, для снижения риска банка следует относить данный кредит к группе (виду) более низкого качества. При предоставлении заемщиком документов, подтверждающих целесообразность предоставления пролонгации по долгосрочным (со сроком свыше 3 лет) кредитам, отнесенным к стандартным, банк вправе классифицировать такой кредит как стандартный.

В случае если кредит, предоставленный заемщику, находящемуся на режиме санации, имеет надежное и ликвидное обеспечение, данный кредит следует классифицировать как субстандартный.

Бланковый кредит, выданный финансово устойчивым заемщикам, имеющим репутацию надежного плательщика по своим обязательствам, классифицируется как субстандартный.

Первичная классификация кредитов проводится на основе оценки уровня рисков на момент предоставления кредитов. Последующая классификация кредитов и анализ ссудного портфеля проводятся ежемесячно исходя из обобщения и анализа поступающей информации о финансовом состоянии заемщиков и реализации кредитуемых проектов. По результатам анализа может быть изменена классификация ссуд, предприняты меры по улучшению качества ссудного портфеля.

В качестве примера можно рассмотреть методику классификации ссудного портфеля и формирования резервов (провизии) для покрытия убытков от кредитной деятельности ода «Казкоммерцбанка», приближенную к методике «Делойт ЭНД Туш» и к международным стандартам для стран переходного периода.

Согласно данной методике для общей классификации каждого анализируемого кредита принимается следующая матрица, основанная на двух ключевых критериях:

· хозяйственный риск/финансовая эффективность (ХР/ФЭ);

· обслуживание долговых обязательств (ОДО). Комбинация рейтинга хозяйственного риска/финансовой эффективности и обслуживание долговых обязательств определяют положение кредита в матрице и дают его общую классификацию (табл.5).

Таблица 5

Классификация кредита

ОДО ХР/ФЭ

Хорошо

%

Неудовлетворительно

%

Плохо

%

А

Надежно

2

Потенциально надежно

5

Недостаточно

20

Б

Потенциально надежно

5

20

Сомнительно

50

В

Недостаточно

20

50

Убыток

100

Г

Сомнительно

50

100

Убыток

100

Д

Убыток

100

100

Убыток

100

Страницы: 1 2 3 4 5

Рекомендуем также почитать:

Специфика кредитования малого и среднего бизнеса в России
Бум запуска специальных программ для предприятий МСБ пришелся на 2006 год. И с того времени вплоть до кризиса этот рынок в нашей стране увеличивался на 50-70% в год, тогда как для Европы рост в 5% здесь считался большим. Снижение объемов кредитования МСБ было только в период кризиса в 2008-2009 гг ...

Комплексный подход к оценке кредитоспособности как способ минимизации кредитных рисков
Оценка уровня риска возникновения у банка убытков в следствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком финансовых обязательств основывается на анализе целого комплекса характеристик заемщика. Практика российских банков свидетельствует, что неправильно выстроенная кредитна ...

Понятие и сущность кредита
Кредит( от лат.creditum-«верю, доверяю»; «долг, ссуда»)- экономическая категория. Под кредитом как экономической категорией понимаются экономические(денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. Движение стоимости ...

Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.lookbanks.ru