Контроль за состоянием ссудного портфеля
Страница 2

Материалы » Потребительское кредитование коммерческого банка » Контроль за состоянием ссудного портфеля

§ внутренняя методика классификации ссудного портфеля коммерческих банков.

Критериями классификации кредитов являются:

§ анализ финансового состояния заемщика на основе текущей финансовой информации, качества активов, скорости, с которой они обращаются, показателя ликвидности, отношения между собственным капиталом и заемными средствами, процентного роста валовой прибыли и чистой прибыли;

§ отношения, существующие между банком и заемщиком клиенты должны понимать условий получения кредита, оговариваемые при его утверждении, и строго придерживаться их;

§ предоставленный банку залог и его стоимость на случай погашения кредита за счет залога (его ликвидность);

§ своевременное погашение основной суммы кредита и процентов по нему.

Приведенные критерии помогают определить, к какому классу принадлежит кредит. При определении класса кредита все они должны быть приняты во внимание. Окончательное решение о классификации кредита отражает реальные предположения о том, будет ли погашен кредит.

Соблюдение точности классификации кредитов входит в обязанности кредитного инспектора.

Классификация кредитного портфеля проводится в соответствии с Положением «О классификации активов банка и условных обязательств и расчета провизии по ним банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденным Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 23.05.97 г. № 218 (с дополнениями и изменениями). Кредитный портфель классифицируется по всем кредитам, выданным банками второго уровня: ссудам, лизингу, а также кредитам, предоставленным в виде овердрафта, факторинга, форфейтинга, путем векселей или другого долгового обязательства, выставления аккредитива и другими видами кредитования, задолженность по которым не погашена на момент проведения классификации.

Кредиты банков подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту (основному долгу и вознаграждению (интересу), финансового положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории, обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности, на следующие группы:

1)стандартные;

2)сомнительные, подразделяющиеся на субстандартные,

неудовлетворительные и сомнительные кредиты с повышенным риском;

3) безнадежные.

Стандартный кредит - кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, то есть:

• заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющим достаточный уровень обеспеченности собственным капиталом, характеризующимся отсутствием непогашенных в срок кредитов;

• надежное и ликвидное обеспечение кредита. Кредит, выданный заемщику, считается обеспеченным при надлежащей оформленном обеспечении в размере, достаточном для возмещения основного долга и вознаграждения (интереса) по нему, на которое банком в соответствии с действующим законодательством может быть обращено взыскание.

У кредитов данной категории отсутствуют признаки того, что они не будут возвращены. Наличие у банка соответствующего кредитного досье обязательно.

Субстандартным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

1) задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) до 30 дней;

2) пролонгация не более одного раза.

К данной группе также относятся кредиты, выданные клиентам, финансовое положение которых стабильное, но имеются отдельные неудовлетворительные показатели (рост дебиторской задолженности, неликвидные запасы товаров и готовой продукции).

Наличие у банка соответствующего кредитного досье обязательно.

Неудовлетворительным кредитом считается кредит при наличии одного из следующих оснований:

Страницы: 1 2 3 4 5

Рекомендуем также почитать:

Риск, которому подвергается дебиторская задолженность из поставок товаров и услуг
Дебиторская задолженность из поставок товаров и услуг представляет собой в балансах большинства предприятий обширную статью оборотного капитала. Ее объем в последние годы вырос в результате роста сбыта и цен, однако, прежде всего, за счет растущего спроса на потребительские кредиты. Практически ни ...

Сущность и механизм банковской мультипликации
При существовании двухуровневой банковской системы механизм безналичной денежной эмиссии действует на основе банковской (кредитной, депозитной) мультипликации. Для правильного понимания безналичной денежной эмиссии как объективно действующего процесса, влияющего на хозяйственный оборот, необходимо ...

Основные этапы развития страхового дела
Страхование, как форма взаимопомощи, возникло еще на заре человечества. Его прототипом считают заемные операции древних греков. Еще Демосфен писал о подобной практике в морской торговле древних. Ссуды выдавали для аренды корабля. Затем, в случае успешного плавания, возвращали с процентами или не в ...

Разделы сайта

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.lookbanks.ru