Организация деятельности коммерческих банков

Страница 2

Материалы » Организация деятельности коммерческих банков » Организация деятельности коммерческих банков

Представительства осуществляют представительские функции в регионе/городе, где оно находится. Цель деятельности – маркетинговые исследования возможностей осуществления банковских операций, подбор клиентов, осуществление операций по кредитованию, но без права принятия окончательного решения. Представительства не осуществляют расчетно-кассовые операции.

На базе представительства в дальнейшем возможно открытие филиала.

Представительства не формируют баланс.

Представительства не являются юридическим лицом, и управляющий действует по доверенности от президента банка.

Пассивные операции коммерческого банка

1. Характеристика пассивных операций. Структура.

Пассивные операции – операции по формированию собственного капитала и привлечения ресурсов для осуществления своей деятельности, целью которой является получение прибыли.

Структура пассива банка:

· собственный капитал;

· привлеченный капитал;

· заемные средства.

2. Собственный капитал коммерческого банка. Порядок его формирования.

Собственный капитал банка – капитал, принадлежащий учредителям, акционерам банка и служащий основной, гарантией по его операциям. Чем выше собственный капитал, тем больший объем рискованных операций банк может осуществлять. Минимальный размер уставного капитала банка – 180 млн. руб.

Структура собственного капитала:

· уставный капитал формируется при регистрации средствами учредителей банка. Оформляется акциями. Оплачивается внесением средств на корреспондентский счет в открываемом банке. При регистрации структура должна быть: 80% - денежная часть, 20% - стоимость материальных активов. Затем денежная часть доводится до 90%;

· добавочный капитал состоит из:

o переоценки основных средств;

o эмиссионный доход формируется как разница совокупной стоимости эмиссии, т.е. сумма номинала всех выпущенных акций (дополнительных) – расходы, связанные с этой эмиссией;

o безвозмездные перечисления учредителей

· резервный фонд формируется всеми банками в обязательном порядке по требованию ЦБ в размере 10% уставного капитала для погашения возможных убытков, связанных с котировками акций, для выплаты дивидендов по привилегированным акциям;

· страховые резервы формируются под возможные потери по ссудам и ссудным операциям. Порядок формирования определен Положением №254-П, разработанного ЦБ РФ;

· другие специальные фонды банка (фонд развития, фонд материального поощрения) формируются из прибыли. Фонд материального поощрения – для стимулирующей функции и регулирования качества работ. Фонд развития – для обновления основных фондов, обновления программных продуктов, обновления дизайна помещений офисов, отделений банка.

При необходимости совет директоров может принимать решение о формировании дополнительных фондов из прибыли;

· нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после отчислений в фонды банка и выплаты дивидендов.

3. Привлеченные средства банков, их классификация и назначение.

Привлеченные средства банка – денежные средства клиентов, вкладчиков банка. Прежде всего, это депозиты юридических лиц и вклады населения, которые делятся на:

· до востребования;

· срочные.

Депозитом, вкладом до востребования являются денежные остатки на расчетных, текущих счетах юридических лиц, вклады населения на неопределенный срок. Эти средства могут быть востребованы в любой момент, поэтому процент начисляется по ним минимальный (от 0% до 2%).

Депозиты, вклады срочные – денежные средства на определенный срок. По этим счетам процент более высокий (от 3% до 12%).

К привлеченным ресурсам также относятся депозитные и сберегательные сертификаты. По ним оформление денежных средств происходит помощью с ценных бумаг (сертификатов).

Депозитный сертификат – сертификат, выдаваемый юридическим лицам, сроком до 1 года.

Сберегательный сертификаты – сертификаты, выдаваемые физическим лицам, на срок до 3х лет.

4. Заемные средства: назначение.

К заемным ресурсам относятся межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, долговые ценные бумаги, облигации, векселя.

Межбанковские кредиты – кредиты, полученные от других коммерческих банков. К ним коммерческий банк прибегает при недостаточности привлеченных ресурсов, для пополнения своей ликвидности, чтобы выполнить в полном объеме свои обязательства перед клиентами. Ресурс более дорогой, чем привлеченные средства, поэтому срок межбанковского кредита от 1 дня до 1 недели – максимум 2 недель. Либо при очень доходных инвестиционных проектах может этот ресурс использоваться более длительный срок.

Рекомендуем также почитать:

Методика отображения операций по кредитным договорам в бухгалтерском учете кредитора и заемщика
1. Учет операций по кредитным договорам в кредитной организации. Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам в безналичном порядке; в российских рублях – юридическим лицам в безналичном порядке, физическим лицам в безналичном порядке или наличными. Погашение производится ...

Пути совершенствования законодательства о Банке России
Проводимые в стране реформы денежно-кредитной системы, отказ от государственной монополии в банковской сфере потребовали изменения правового положения, функций и полномочий главного банка Российской Федерации. Появилась потребность в управлении денежно-кредитной и банковской сферами не только адм ...

Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов
В качестве примера предоставления потребительского кредита можно привести практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы: ссуды с рассрочкой платежа; револьверные ссуды; ссуды без рассрочки платежа. Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и проце ...