Пассивные и активные операции в коммерческом банке

Страница 1

Материалы » Организация деятельности коммерческих банков » Пассивные и активные операции в коммерческом банке

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на:

· пассивные операции связаны с формированием ресурсной базы;

· активные операции связаны с размещением собственных и привлеченных средств.

При пассивных операциях ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. К собственным средствам относятся уставный капитал, резервный капитал, фонды (стимулирование и поощрение работников, социального развития), нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

Резервный фонд банка образуется за счет отчислений от прибыли (чистой) и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности банка. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковскому краху.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Среди привлеченных ресурсов значимую часть составляют депозиты. Депозиты подразделяются на:

· вклады до востребования, а также текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. По полученной от банка чековой книжке владелец счета вправе сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты. Проценты по вкладам до востребования ниже, чем проценты по срочным вкладам;

· срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок. По ним уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от процента и срока вкладов;

· сберегательные вклады вносятся, и размер их может быть изменен. Сберегательный вклад может быть пополняемым. Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банка.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты.

На кредитном рынке России преобладают краткосрочные межбанковские кредиты.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредоточить в оперативных резервах банка меньше средств для поддержания их ликвидности.

Коммерческие банки получает кредиты ЦБ в форме рефинансирования, переучета векселей и в форме ломбардных кредитов. Эмитированные средства банков – один из вариантов привлечения денежных средств. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный срок (облигационные займы, банковские векселя). Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов (территориальным подразделением ЦБ РФ и самого ЦБ РФ).

Структура кредитной системы

· Центральный банк; Банковская система

· Коммерческие банки;

· Небанковские кредитные организации.

Коммерческий банк – кредитное учреждение.

Центральный банк Российской Федерации

1. Правовой статус ЦБ РФ.Организационная структура и органы управления.

ЦБ РФ осуществляет свою деятельность на основание Федерального закона №86-ФЗ от 10.07.2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

Правовой статус ЦБ – независимый орган, осуществляющий свои функции и принимающий решения самостоятельно без согласования с каким-либо органом, но с учетом экономической обстановки совещается с другими исполнительными органами власти.

Рекомендуем также почитать:

Валютно-обменные операции в АО «Евразийский банк»
АО «Евразийский банк» помимо перечисленных выше расчетно-кассовых операций осуществляет также операции по купле-продаже наличной иностранной валюты и иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан. Валютно-обменные операции с участием физических лиц предусматривающие расчеты ...

Сравнительный анализ практики кредитования МСБ в МДМ Банке и в банке Форштадт
Финансовая поддержка субъектов малого предпринимательства в Оренбургской области реализуется в соответствии с законом «Об областной целевой программе «О развитии малого и среднего предпринимательства в Оренбургской области на 2009-2011 годы». На данном этапе активно функционируют и приносят положи ...

Направления совершенствования ипотечного кредитования в РФ
Впервые с начала кризиса Агентство по ипотечному жилищному кредитованию отметило снижение доли просроченных ипотечных кредитов Доля просроченной задолженности ипотечных заемщиков по кредитам, которые находятся на сопровождении в агентстве, снизилась в III квартале на 0,4 процентного пункта до 12, ...