Органы и агенты
валютного контроля
Статьи
12
13
Субъект 14 З А К О Н
15 «О валютном
УПОЛНОМОЧЕННЫЙ регулировании
БАНК и
валютном
Агент ВК Статьи контроле»
12
15
![]() |
Клиенты
банка
Рис. 5.
Уполномоченные банки, как агенты валютного контроля, должны выполнять следующие обязанности в пределах своей компетенции:
а) осуществлять контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
б) проводить проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ.
В то же время, уполномоченным банкам, как субъектам ВК, предоставлены следующие права:
а) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и другими агентами валютного контроля;
б) обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим органам валютного контроля, а также действия органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством РФ;
в) другие права, установленные валютным законодательством.
В обязанности уполномоченного банка, как субъекта валютного контроля входит:
а) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций;
б) представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе проведения ими проверок, а также по их результатам;
в) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;
г) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность этих документов в течение 5 лет;
д) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений;
е) выполнять другие обязанности, установленные законодательством РФ.
При обнаружении нарушений в работе уполномоченных банков органы, занимающиеся проверкой, могут наложить взыскания в виде (ст.14 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле"):
а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным в силу Закона сделкам, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм;
б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.
Такие примеры в практике уже имеются.
О том, что Федеpальная служба Pоссии по валютному и экспоpтному контpолю (ВЭК) заpаботала в полную силу, говоpит возpосшее число исков к этому ведомству. С ВЭК судился Мост-банк. Пpовеpяющие из ВЭК в своем акте обвинили банк в систематическом наpушении закона "О валютном pегулиpовании и валютном контpоле", а именно в совеpшении опеpаций в иностpанной валюте, связанных с движением капитала, без pазpешения (лицензии) ЦБ. Мост-банку было пpедписано в месячный сpок возвpатить клиентам банка суммы, пеpеведенные за pубеж с наpушением валютного законодательства. Акт пpовеpки был напpавлен в Центpобанк для пpинятия меp к Мост-банку. [18]
Рекомендуем также почитать:
Активные операции коммерческих банков
1. Характеристика активных операций и их структура.
Активные операции – операции, связанные с использованием, размещением ресурсов коммерческого банка, в результате которых он получает доход (прибыль) с учетом законодательства.
Размещение и использование средств происходит по трем направлениям ( ...
Классификация депозитных операций коммерческих банков
Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.
Депозитные (вкладные) операции
коммерческого
...
Методы кредитования банками субъектов хозяйствования и методики определения
кредитоспособности заемщика
Растущая конкуренция на рынке банковских услуг, повышение спроса клиентов на различные кредитные продукты, стремление кредитных организаций к максимизации прибыли заставляют банки искать более эффективные пути привлечения новых платежеспособных клиентов, стараясь при этом контролировать потери.
В ...